Cuatro capturados, 11 llamados a imputaci贸n de cargos y un listados de empresas implicadas, hacen parte de las primeras decisiones en el llamado “Panam谩 Papers”.
El enredo mundial es bastante largo y complejo de descifrar, de ah铆 que la Fiscal铆ase apoy贸 de la Dian para entender las irregularidades que ahora dejan una lista de capturados y llamados a imputaci贸n de cargos en Colombia, entre ellos, Luz Mary Guerrero, representante legal de Efecty S.A. y su revisor fiscal.
La firma de abogados paname帽a Mossack-Fonseca ten铆a sede en Bogot谩 y ayud贸, supuestamente, a los ahora capturados a elaborar facturas falsas por supuestos servicios a empresas fachada en Panam谩.
La estrategia
Entre 2010 y 2016 Mossack-Fonseca le permiti贸 a por lo menos 14 sociedades colombianas acudir a las maniobras fraudulentas que ten铆an como objeto esconder millonarios recursos econ贸micos fuera del pa铆s; para completar el il铆cito los empresarios deb铆an falsificar la contabilidad y manipular las declaraciones de renta presentadas a la DIAN.
La Fiscal铆a estableci贸 que los abogados de Mossack-Fonseca dise帽aron una ruta para el tr谩nsito de recursos de sus clientes. Elaboran las facturas, las pagaban y todos el dinero iban a parar a una entidad financiera con sede en las Bahamas. Luego eran los clientes quienes decid铆an a qu茅 pa铆s enviar su dinero.
Mossack-Fonseca constituy贸 empresas fachadas en Panam谩, Costa Rica, Espa帽a e Inglaterra, todo para que los clientes justificaran millonarios gastos a cambio de pagar un porcentaje entre el 2,5 y el 4 del valor de las facturas. De esta forma los clientes ilegales escond铆an sus capitales de las autoridades tributarias en Colombia.
Los capturados
El listado incluye a representantes legales y revisores fiscales que seg煤n la Fiscal铆aacudieron a Mossack-Fonseca con la intenci贸n de evitar el cobro de impuestos en Colombia y esconder millonarios recursos fuera del pa铆s.
Luz Mary Guerrero Hern谩ndez, accionista y representante legal de las empresas Efectivo Ltda. y Circulante S.A., Sara Guavita Moreno, representante legal suplente de Servientrega S.A., Jorge Humberto S谩nchez Amado, revisor fiscal de Efectivo Ltda. y Circulante S.A.
Tambi茅n fue capturado el representante legal de la firma Mossack Fonseca & Co. Colombia S.A.S, Juan Esteban Arellano Rumazo, como el m谩ximo responsable de las asesor铆as ilegales a los empresarios.
Los delitos son bastante delicados en criterio de la Fiscal铆a y podr铆an dejar penas superiores a los 12 a帽os de prisi贸n: falsedad ideol贸gica en documento privado, estafa, administraci贸n desleal, fraude procesal, enriquecimiento il铆cito de particular, lavado de activos y concierto para delinquir.
Los imputados
Son empresas reconocidas a nivel nacional y sus representantes, seg煤n la Fiscal铆a,se acercaron a las asesor铆as de Mossack-Fonseca.
Claudia Patricia Aristizabal Botero, Luis Alejandro Orego Pel谩ez y Jos茅 Le贸n Guti茅rrez Carmona, quienes se desempe帽aban como representante legal, contador y revisor fiscal de la sociedad Artextil S.A.
Elaine Abuchaibe Auad, Beder Bernardo Pinto Mej铆a y Mar铆a Fernanda Fadul Pineda quienes se desempe帽aban como representante legal, contador y revisor fiscal de la sociedad El Heraldo S.A.
Maria Lucelly Ort铆z Herrera, Claudia Elena Mira 脕lvarez y Diego Alexander Serna Ram铆rez desempe帽aban como representante legal, contador y revisor fiscal de la sociedad Rymel Ingenier铆a El茅ctrica S.A.S.
Maritza Andrea M谩rquez Beltr谩n, Ernesto Fidel Varila Rojas y Carmen Benjumea C谩rdenas, representante legal, contador y revisor fiscal de la sociedad Medicina Nuclear Diagnostica S.A.S. En el caso de estas personas se les imputar谩 igualmente el delito de fraude Procesal.
Hay m谩s
La Fiscal铆a anticip贸 que tienen identificados otros siete casos, personas y empresas, investigadas por hechos similares y que en las pr贸ximas semanas podr铆an dejar nuevos resultados.
Hay correos electr贸nicos y documentos que la firma Mossack Fonseca Colombia, comparti贸 con otros clientes y que comprobar铆an la ilegalidad de sus servicios de asesor铆a, ahora en la lupa de la Fiscal铆a.
El delegado para las Finanzas Criminales de la Fiscal铆a General, Andr茅s Jim茅nez, entreg贸 los primeros resultados en la investigaci贸n por los llamados Panam谩 Papers.
Jim茅nez anunci贸 la captura de:
- Jorge Humberto S谩nchez Amado, revisor fiscal de Efectivo Ltda y Circulante S.A. Se le imputar谩n 6 delitos.
- Sara Guavita Moreno, representante legal suplente de Servientrega S.A. Se le imputar谩n 6 delitos.
- Juan Estaban Arellano Rumazo, representante legal de Mossack Fonseca & Co. Se le imputar谩n 4 delitos.
- Luz Mary Guerrero, accionista y representante legal de Efectivo Ltda y Circulante SA; se le imputar谩n 7 delitos.
Adem谩s, la Fiscal铆a cit贸 a interrogatorio por caso el caso de los Panam谩 Papers al abogado tributarista Giovanni Mauricio Vargas Uribe.
As铆 mismo, la Fiscal铆a imputar谩 cargos contra:
- Pedro Julio Zambrano, Juan V铆ctor Rozo y 脕ngela Roc铆o Rinc贸n (Inv.Zambrano Pinz贸n Asociados S.A.S).
- Elaine Abuchaibe Auad, Beder Bernardo Pinto Mej铆a y Mar铆a Fernanda Fadul Pineda de El Heraldo S.A ser谩n imputados por Fiscal铆a.
- Claudia Patricia Aristiz谩bal, Luis Alejandro Orego y Jos茅 Le贸n Guti茅rrez, de Artextil S.A.
- Mar铆a Lucelly Ort铆z, Claudia Elena Mira y Diego Alex谩nder Serna de Rymel Ingenier铆a El茅ctrica S.A.S.
- Maritza Andrea M谩rquez, Ernesto Fidel Varila y Carmen Benjumea de Medicina Nuclear Diagn贸stica S.A.S
